Qu es y cmo aplicar el Clculo Anual en CONTPAQi Personia?

Es una disposicin prevista en laLey del Impuesto Sobre la Renta (LISR)que obliga a los empleadores a realizar el clculo anual (Ingresos - Deducciones anuales y comparativa de pagos provisionales contra el ISR anual causado).

Elclculo anualse podr aplicar desde diciembre del ejercicio vigente hasta noviembre del siguiente ejercicio.

1. Ir al menProcesos/Clculo Anual.
2. Sobre el campo "Ejercicio", seleccionar el ejercicio.
Nota:Por omisin, se mostrar elejercicio inmediato anterioral ejercicio del primer periodo que se tenga en la empresa de cualquier tipo de periodo.

3. Marcar o desmarcar la opcin "Considerar colaboradores sin ISR en el ejercicio", segn corresponda.
Nota:Si esta opcin est deshabilitada, no se realizar el clculo anual a los colaboradores que en la columnaImpuesto retenidosea igual o menor a 0 y el checkbox de la columnaAplica clculo, se deshabilitar y en la columna y filtroCausa, se mostrar"El colaborador no tuvo retencin de ISR dentro del ejercicio.

4. Sobre el campo "Concepto para aplicar saldo a favor", seleccionar elConcepto para aplicar saldo a favor.
Nota: Si el clculo se realizaen el mes dediciembre, se mostrarn los conceptosOP001 D50 Reintegro de ISR retenido en excesoyOP004 D55 ISR a compensar, por omisin, se mostrar el conceptoOP004,si el clculo se realizar en los meses deeneroa noviembrese mostrarn los conceptosOP005 D104 Reintegro de ISR retenido en exceso del ejercicio anterioryOP004 D55 ISR a compensar, por omisin, se mostrar el conceptoOP001.

5. Sobre el campo "Aplica Clculo", definir el filtro de colaboradores que deseas mostrar.
6. Sobre el campo "Causa", seleccionar los motivos de las posibles causas por las cuales no se le realiz el clculo anual al colaborador que se desea mostrar.
7. Hacer clic en el botn "Calcular".
8. Validar los clculos realizados y realizar los ajustes correspondientes, de ser el caso.
Nota:Si hay empleados a los cuales no se les aplicar el clculo anual, se deber deshabilitar la casilla de la columnaAplica clculo, se mostrar el motivo de la causa como"Colaborador solicit no hacer clculo anual".

9. Hacer clic en el botn Guardar para almacenar el resultado obtenido de todos los colaboradores, aun cuando tengan saldo igual a $0 y la columnaAplica clculosea igual aNo.
10. Validar que se realicen los ajustes correspondientes en la nmina vigente.
Nota: Para mayor referencia consultar la ayuda integrada dentro del aplicativo.

Importante: En caso de realizar cualquier modificacin se recomienda consultar con su contador o fiscalista previamente.