Cancelación en Recibos de Nominas Ya En CONTPAQI

Servicio de Cancelación CFDI CONTPAQi® Nóminas 14.2.1 Pide TU ACTUALIZACION AQUI .. ESENARIOS POSIBLES MAS ABAJO

Introducción Con la introducción de diferentes reglas de validación, asegurará el SAT coherencia en los datos registrados en las Facturas electrónicas emitidas bajo este nuevo modelo. La secuencia de las reglas de validación se atienden en el siguiente orden: 

  • Formas y sintaxis
  • Validaciones del Anexo 20
  • Validaciones del complemento
  • Reglas del RMF

  Marco legalDe acuerdo con el artículo 29-A fracción IX de CFF los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI) sólo podrán cancelarse dentro del mismo ejercicio fiscal en que se expidan, esto quiere decir que los comprobantes emitidos en el ejercicio fiscal 2021, solo se podrían cancelar hasta el 31 de diciembre de 2021Artículo 29-A CFF. Los comprobantes fiscales digitales a que se refiere el artículo 29 de este código, deberán contener los siguientes requisitos:Cuarto PárrafoSalvo que las disposiciones fiscales prevean un plazo menor, los comprobantes fiscales digitales por Internet sólo podrán cancelarse en el ejercicio en el que se expidan y siempre que la persona a favor de quien se expidan acepte su cancelación.Sin embargo, en su edición vespertina, en el DOF, el día 27 de diciembre de 2021, se publicó la RMF 2022 en donde se otorga la facilidad de cancelar los comprobantes emitidos en el ejercicio 2021, hasta el 31 de enero del 2022 de conformidad con la siguiente regla.2.7.1.47 Plazos para la cancelación de CFDI     Para los efectos del artículo 29-A, cuarto párrafo del CFF, la cancelación de los CFDI se podrá efectuar a más tardar el 31 de enero del año siguiente a su expedición.Lo anterior no es aplicable a los CFDI globales emitidos por las personas físicas que tributen en el Régimen Simplificado de Confianza.  Fundamento legalArtículo 29-A del Código Fiscal de la Federación.Reglas 2.7.1.38 de la Resolución Miscelánea Fiscal vigente.Regla 2.7.1.39 de la TERCERA Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2021, cuarta Versión Anticipada. Principales cambios  A partir del 01 de enero de 2022 será necesario señalar el motivo de la cancelación de los comprobantes, conforme al siguiente catálogo: 

ClaveDescripción
01Comprobante emitido con errores con relación.
02Comprobante emitido con errores sin relación.
03No se llevó a cabo la operación.
04Operación nominativa relacionada en una factura global.— Este motivo no aplica para los CFDIs de nómina. —

  Al seleccionar como motivo de cancelación la clave 01 “Comprobante emitido con errores con relación” deberá relacionarse el folio fiscal del comprobante que sustituye al cancelado.  Se actualizan los plazos para realizar la cancelación de CFDIs.  Fuentes de información Para el desarrollo de esta versión, CONTPAQi® tomo como base los requerimientos contenidos en la información publicada en el portal del SAT ¤  Estándar del Anexo 20 versión 3.3/4.0 y sus reglas de validación¤  XSD (Estándar Técnico del Anexo 20)¤  Resolución Miscelánea Fiscal y sus Modificaciones¤  Guías de llenado (Anexo 20 v 4.0)¤  Preguntas Frecuentes publicadas por el SAT

Escenario 1: CFDI emitido con errores con relación  ConfiguraciónEl 18 de noviembre el contribuyente Daniel Arzate emitió el CFDI “A” con folio fiscal 6X3930536-D4B4-40E1-B917-C42F806C5C1D, al revisar el CFDI días después, se percata que contiene un error en los conceptos, por lo cual, debe cancelarla.  

Procedimiento de cancelación:

 1. Se deberá emitir un nuevo CFDI*, que subsane el error cometido y sustituya al comprobante “A”, relacionándolo en el nodo “CfdiRelacionados” con la clave“04” Sustitución de CFDI previos. *CFDI “B” con folio fiscal 3FC0666E-XB5D-4132-BB1F-41879A6FB5C2 2. Posteriormente se deberá realizar la solicitud de la cancelación del CFDI “A” y es necesario indicar como motivo de cancelación la clave “01” Comprobantes emitidos con errores con relación, adicionalmente se registrará el folio fiscal del CFDI que la sustituye (factura “B”).  

Escenario 1: CFDI emitido con errores con relación  ConfiguraciónEl 18 de noviembre el contribuyente Daniel Arzate emitió el CFDI “A” con folio fiscal 6X3930536-D4B4-40E1-B917-C42F806C5C1D, al revisar el CFDI días después, se percata que contiene un error en los conceptos, por lo cual, debe cancelarla.  

Procedimiento de cancelación:

 1. Se deberá emitir un nuevo CFDI*, que subsane el error cometido y sustituya al comprobante “A”, relacionándolo en el nodo “CfdiRelacionados” con la clave“04” Sustitución de CFDI previos. *CFDI “B” con folio fiscal 3FC0666E-XB5D-4132-BB1F-41879A6FB5C2 2. Posteriormente se deberá realizar la solicitud de la cancelación del CFDI “A” y es necesario indicar como motivo de cancelación la clave “01” Comprobantes emitidos con errores con relación, adicionalmente se registrará el folio fiscal del CFDI que la sustituye (factura “B”).  

Escenario 3: No se llevó a cabo la operación
 
 
Configuración
Jesús Antonio Trino emitió un CFDI con folio fiscal 87AA3C57-6F5C-422B-A33C-43YYY7228DCA, que corresponde a un finiquito que se generó por error, ya que el empleado justificó las ausencias que tenía, por lo que, será necesario cancelar el CFDI.
 
 
  Procedimiento de cancelación:
 
Jesús Antonio deberá solicitar la cancelación de la factura “A1” a través del servicio Cancela y recupera tus facturas, disponible en el Portal del SAT, o bien, a través de los servicios de un PAC (Proveedor de Certificación Autorizado) registrando como motivo de cancelación la clave “03” No se llevó a cabo la operación.
 
 
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